作为国内最大综合性装备制造企业集团之一的上海电气（集团）总公司（以下简称“电气集团”），目前所辖企业达到410户，拥有境内外7家上市公司，随着市场竞争力提升，产业迅速发展扩大到电站设备、输配电设备、重工设备、电梯、压缩机等20个大类。尤其是发电设备等核心产业提速较快，通过电站工程，有三分之一产能已走向海外。
是什么支持着规模体系如此庞大的企业又好又快地发展运行？《上海国资》近期专访了上海电气集团财务公司总经理秦怿，与大家分享电气财务战略及其财务公司作为金融平台的运作之道。
财务战略必须服从集团战略
《上海国资》:财务战略关系企业的全局发展，电气集团以什么标准来制订这个战略？
秦怿：目前，电气集团所辖企业已从高峰时的1000多户合并精减掉一半多，但仍有410户，包括近百家合资企业、7家上市公司，其中H+A股公司1家（上海电气），H股公司1家（集优股份），A+B股公司5家（机电、海立、自仪、中纺机、二纺机）。2010年集团实现主营业务收入827亿元，净利润29亿元，总资产达到1452亿元。这些经营业绩的取得，依赖于我们集团内部制订并实施了有效的财务战略。
我们的财务战略设计的标准很明确：一是绝对服从集团的战略规划，比如最新的财务战略就是围绕集团“十二五”期间的“再次创业”、“进入世界500强”的目标设定的；二是结合企业经营现状。在这样的财务战略下，我们对企业的财务管理井然有序。
同时，我们认为统一预算管理是企业财务管理中最重要的环节，因此，电气集团实行了模块化的预算管理，将预算细分为经营预算、投资预算、改革预算、担保预算、资产处置预算等几大模块。根据不同类型的模块，制订不同的预算标准。财务战略和预算管理双管齐下，有力地保证了集团产业发展的顺利推进。
依托财务公司完善资金信息系统
《上海国资》:资金管理运作与企业命运息息相关，伴随产业的发展壮大，电气集团对此是否有新的突破？
秦怿：资金管理是财务管理非常重要的内容。我们下属的企业规模大，差异大，必须实行资金的集中管理。为了配合集团产业发展的需求，我们加大了推进资金集中管理的力度，尤其是借助财务公司这个专业的平台，为资金管理创造良好的环境。
第一，我们将集中管理的要求落实到人。从存款集中、贷款集中、网银结算集中到外汇现金池管理、账户管理，集团先后出台了相关红头文件，明确了集中管理的具体要求，并将相关指标纳入企业负责人、财务管理人员的绩效考核内容中。
第二，我们将集中范围逐步扩大，从最初仅集团股份公司范围内企业纳入集中管理，逐步推进到非上市部分企业也纳入集中管理考核范围；从最初只有人民币资金集中，到逐步推进外币资金集中；从只有资金的集中，到逐步推进账户信息的集中、票据信息的集中，可以说该集中的都集中管理了。
第三，我们采用了总部设计的模式，依托专业平台实施。在资金集中推进过程中，集团相关职能部门和财务公司有着明确的分工。集团财务部门进行集中模式的设计，负责制订资金集中管理的相关政策、制度，对资金管理系统的规划、建设、推广提出要求。财务公司作为专业平台负责工作落实，负责对企业提供结算、贷款等服务，支持集团推进信息系统建设、系统数据分析等。
第四，不断完善信息系统。为了避免以往在缺乏信息技术支持的情况下，资金集中管理效率低，难度大的现象，集团花大力气，依托财务公司平台加强信息系统建设，先是实现了网银支付结算功能，大大提高了操作效率，降低了管理成本。2009年，通过财务公司与多家银行合作，实现了集团的账户信息透明。到了2010年，集团依托财务公司开发票据管理系统，逐步掌握企业票据开立、贴现、托收等全程信息。
第五，善于借助外力共同推进。在人民币结算上，集团与工商银行合作，借助工行在国内遍布的结算网点和网上银行等资源，有效地保障了财务公司的资金结算运转达到银行标准。在外汇业务上，集团与中国银行合作，设计了外汇现金池管理流程，通过外汇现金池归集，实现企业在银行的外汇存款日末自动归集，在企业需要使用资金时，由银行负责审核业务的真实性。
发挥财务公司金融平台作用
《上海国资》:电气集团设立的财务公司，除了作为资金的平台，是否还有其它考虑？
秦怿：财务公司其实不仅是资金平台，更应该是一个金融平台。依托财务公司，我们可以把公司金融和产业发展融合在一起，甚至以融促产。
由于财务公司拥有充足的资金，在未来的企业发展中，财务公司传统的资金管理功能将被其金融功能逐步替代，我们可以尝试把财务公司沉淀的资金用来投资理财，发展公司金融，以钱生钱，再用来促进产业发展。
这种运作的方法是有迹可寻的。许多国外的大型企业正在这么做，他们不仅利用财务公司来平衡企业集团内部的资金，起到削峰填谷的作用；而且通过对其运作，投资金融，以赢得的利润继续推动产业的发展，并且初显成效。
《上海国资》:就目前情况而言，财务公司作为金融平台的作用到底如何发挥？
秦怿：我们正在努力把电气财务公司打造成为多样化的金融服务平台，通过其财务顾问、汇率风险管理、项目融资等职能，有力地支持集团产业的发展。
一是为产业运作提供各类财务顾问服务。集团在上市公司融资、国企改制、合资并购等重大战略性项目中，充分利用财务公司的投资银行专业团队，发挥其财务顾问功能。经过几年的历练，电气财务公司已经逐步建立起专业的投资银行平台，通过长期顾问、项目财务顾问、定期研究报告等形式，为集团总部和产业集团提供决策支持。“十一五”期间，财务公司投资银行团队约为30个集团项目提供服务，并全程参与了集团香港上市、高斯收购等重大项目。
二是为产业发展提供汇率风险管理服务。2009年，上海电气通过财务公司取得建立外币“现金池”资格和自营结售汇资格，建立了集团规避汇率风险的基本体系。财务公司为企业提供即期结售汇服务，为企业的远期结售汇提供管理和交易咨询。截至2011年6月底，财务公司为集团企业完成即期结售汇累计折合17.32亿美元、代理成员企业远期结售汇累计折合24亿美元。
三是为集团企业拓展市场提供项目融资服务。近几年，在集团重点产业尤其是火电和风电设备拓展外部市场的过程中，财务公司通过项目融资服务提升了集团的竞争能力。例如：最近，财务公司全程参与了集团印度莎圣项目的融资服务工作，为印度业主安排了约11亿美元的融资，目前中信保已经出具了承保意向函，中外银团也基本就债权条款达成一致，该项目有可能在明年初实现提款。该项目的完成，将为上海电气与印度信诚电力后续约80亿美元的设备合同的执行起到重要促进作用。
四是财务公司还先后独立出租赁业务和保险经纪业务，并分别成立专业公司，促进了集团的产品销售和加强风险管理。
来源：《上海国资》
